检察官抽丝剥茧，从一起200万元的资金挪用事实中，挖出一则交易金额上亿元的内幕交易案。

据查，腾信股份原董事长高鹏借助前妻抛售股票，内幕交易金额超1.08亿元。最终，高鹏获刑五年六个月，被处罚金1700万元。

抽丝剥茧

一则内幕交易案浮出水面

近日，北京市检三分院通报的一起内幕交易案中，检察官从一起普通的挪用资金犯罪事实中，挖出一个交易金额上亿元的内幕交易案。

在办理高某、陈某等人涉嫌挪用资金等案件的询问中，一笔200万元的资金吸引了检察官的注意。对于这200万元的来源，当事人陈某表示，“这是我帮高某办理离婚财产分割的劳务费。”

据陈某陈述，高某曾向其咨询怎么快速将名下的公司股票过户给他前妻，由于高某是公司高管，按照法律规定其名下的公司股票不能随便过户，陈某经过咨询，最终以离婚财产分割的形式办成了，随后高某给了陈某200万元当作劳务费。

但对于上述问题，检察官敏锐地发现，高某作为离婚案件中交付财产的一方，不仅积极联系他人帮忙以实现快速过户股票的目的，还为此付出200万的高额费用，这一表现实在不符合常理。

为了查清这一事情的原委，检察官不断调查取证，但没想到的是，一起隐藏很深的内幕交易案件就此浮出水面。

借助前妻抛售股票

董事长内幕交易上亿元

据查，上述当事人高某正是腾信股份原董事长高鹏。

北京市检三分院表示，2015年，腾信股份因涉嫌单位犯罪被立案侦查，案件于2016年2月被移送审查起诉，同年3月，高鹏代表公司签收了《起诉意见书》。

根据法律规定，公司涉嫌犯罪被依法立案调查的，属于可能对股票交易价格产生较大影响的重大事件，在未公开前属于内幕信息。而高鹏作为内幕信息的知情人，从他知悉这一信息开始，一直到依法向公众披露之前，依法是不能交易相关股票的。

高鹏明白，这个消息一旦公开，势必会造成公司股价的波动，而他手中持有公司的大量股票。因此高鹏不仅没有按照规定及时进行信息披露，反而开始谋划如何能高价卖出自己手中的股票。

2016年5月，高鹏将其名下100多万股解禁的限售股全部卖出。此时，高鹏名下还有300余万股高管锁定股，按照法律规定暂时无法转让。

到2016年8月至9月间，高鹏向学习法律的陈某寻求帮助，以实现快速将股票过户到他人名下的目的。陈某得知高鹏与其前妻签订过离婚协议，就建议高鹏以分割离婚财产的方式，将名下股票过户给前妻。

随后在高鹏的操控下，过户到前妻名下的股票迅速被抛售一空。股票全部卖出后，高鹏所在上市公司才按照其安排，公告了公司涉嫌单位犯罪的风险告知书，公告当日公司股票跌停。

高鹏被判五年六个月

并处罚金1700万元

北京市检三分院指出，高鹏在两次抛售公司股票的过程中，交易金额上亿元，避损金额达1600余万元。

检察官在发现高某涉嫌内幕交易的犯罪线索后，积极引导公安机关及时调取了高某与前妻的离婚手续、交易流水、资金去向等材料，固定了高某知悉单位涉嫌犯罪、急于过户名下股票、以及控制公司发布公告等关键时间节点的证据，完善了指控高某涉嫌内幕交易罪的证据体系。

面对确凿的证据，高某最终向检察机关表示认罪认罚，并退缴了违法所得1600余万元。基于此，法院判决高鹏犯内幕交易罪，判处有期徒刑五年六个月，并处罚金1700万元。

公开资料显示，高鹏为经济学学士，1996年至2000年任中信会计师事务所审计经理；2000年至2003年任德勤华永会计师事务所审计经理；2004年至2010年任陕西西北新技术实业股份有限公司董事会秘书；2010年8月加入该公司，历任本公司董事、董事会秘书、财务负责人、副总经理、董事长等。

因违规对外提供担保等

腾信股份被处罚

但值得注意的是，腾信股份近几个月陷入多事之秋，多次因违规对外提供担保等问题被处罚，同时业绩也持续亏损，不尽如人意。

去年12月21日，腾信股份曾收到北京证监局下发的《行政处罚决定书》。经查明，腾信股份累计2次对外提供担保，这2笔对外担保事项未履行审议程序，未履行临时报告及定期报告义务；腾信股份未披露重大诉讼、未及时披露控股股东、实际控制人股份冻结情况，违反了《上市公司信息披露管理办法》的相关规定，也反映出腾信股份内控管理存在重大缺陷。

对此，北京证监局决定对腾信股份给予警告，并处以200万元罚款；对实控人徐炜、时任董事兼总经理史实、时任董事兼财务负责人徐卓慧给予警告，并分别处以10万元至300万元不等的罚款。以上罚款合计540万元。

除此之外，由于违规对外提供担保、业绩预告披露不准确、修正不及时等问题，腾信股份及相关当事人被深交所通报批评。

针对上述问题，腾信股份发布整改报告，并表示公司围绕对外担保事项、重大诉讼事项、实控人股票冻结事项，在内控制度、重大信息内部报告等方面存在缺陷，并对此逐一提出整改措施。

在公司业绩方面，腾信股份也表现不佳，2021年预计继续亏损。根据业绩预告显示，腾信股份预计2021年归属于上市公司股东的净利润为-1.11亿至-7086.00万元，净利润同比下降5.49%至增长32.58%。

对于业绩继续亏损，腾信股份表示，报告期内，公司持续调整客户结构，减少受疫情或资金影响较大的品牌类行业客户的投放规模与依赖度。同时公司部分客户受市场行业需求波动的影响，广告投放需求下降，造成公司收入规模同比下降，与此同时，公司媒体投放规模缩减，造成媒体奖励政策相应调整。随着国内互联网营销行业的快速发展，众多国内外企业加入竞争，行业竞争日趋激烈，公司的市场份额和盈利能力不断受到挑战。在此行业背景下，公司在经营定位和业务开展进行了战略调整，对部分资源进行了削减。报告期内，非经常性损益对公司净利润的预计影响金额约910万元。

另据中国执行信息公开网消息，腾信股份因全部未履行(2022)京0105执2103号执行案，被北京市朝阳区人民法院列为失信被执行人，执行标的为279.2万元。

公开资料显示，腾信股份成立于2001年12月06日，现任总经理田炳信。公司专注于中国广告环境以及营销演变趋势，以技术为内核，以创新为使命，为客户提供高效的整合营销方案，是一家综合类营销公司。

（文章来源：中国基金报）